資金繰り

決算書を見てみると利益が出ているのにキャッシュは逆に減っているなんてことはありませんか。

設備投資した固定資産の減価償却と資金繰りについて記載します。

会社に必要な余剰資金について記載します。

新たな設備投資をする際にその必要資金をどこから用意するでしょうか。今までに稼得した内部留保から捻出出来れば何の問題もありませんが、資金が潤沢な会社ばかりではありません。資金が足りない場合は金融機関から借りるという選択が一般的です。

金融機関から借入をする場合、将来しっかり返済できるのかという不安は誰もが抱くものです。本日は将来借入金を返済することが出来るかどうかの指標をご紹介します。